自2024年9月2日至10月31日，湖州市审计局派出审计组，对湖州市南浔区人民政府2023年财政收支进行了审计，并出具了《湖州市南浔区人民政府2023年财政收支审计报告》（湖审财报〔2024〕5号）。我区已根据审计意见和建议，采取了整改措施，现将审计整改结果公告如下：

一、关于审计发现问题的整改情况

（一）“三十九个项目预算执行率低”问题的整改情况。

南浔区财政局已将超期两年以上的区级预算安排的项目经费净结余和上级转移支付项目资金收回，对未满两年的上级转移支付项目资金结转至下年使用。并在2025年预算编制要求中明确规定按支出预算类型对结转结余资金分类处理，加强部门预算编制管理，提高项目预算编制针对性、科学性、规范化水平，从源头解决项目执行率过低问题，问题已完成整改。

（二）“国有资本经营预算编制范围不全”问题的整改情况。

南浔区财政局根据相关文件要求，进一步完善国有资本经营预算编制管理，在2025年预算编制过程中，印发《2025年南浔区国有资本经营预算编制方案》，明确全面、规范、科学编制区级国有资本预算，将审计报告指出的区级国有一级企业纳入区级国有资本经营预算管理实施范围，问题已完成整改。

（三）“南浔区财政局代管资金专户定期存款利息未入账”问题的整改情况。

南浔区财政局于2024年10月21日将相关专户定期存款利入账，问题已完成整改。

（四）“违规对企业高管人员进行个人所得税奖励”问题的整改情况。

南浔区和孚镇人民政府已开展返还个人所得税问题自查自纠专项行动，并召开镇领导班子联席会议，开展返还个人所得税问题自查自纠学习，形成会议纪要，明确今后将会严格执行上级文件规定，杜绝此类问题再次发生，问题已整改完成。

（五）“引进企业免收的厂房租金实际由国企承担”问题的整改情况。

南浔区开发区管委会已于2025年1月10日将耀宁项目租金划至南浔新城集团，问题已完成整改。

（六）“一个单位的编外人员经费支出下沉”问题的整改情况。

自2025年1月起南浔区综合行政执法局南浔中队编外人员经费全额由南浔区综合行政执法局支出，相关费用按照当年预算严格执行，问题已整改完成。

（七）“七个单位2023年会议费等费用超预算”问题的整改情况。

南浔区财政局会同相关部门，制定“南浔区党政机关习惯过紧日子七张负面清单”，在2025年预算布置会议上讲解，并运用于2025年预算编制。下一步，南浔区区财政局将在预算执行过程中严控会议费、培训费、租车费等支出。

（八）“四个单位2023年发放夜餐费未进行事前审批”问题的整改情况。

南浔区练市镇幼儿园自2024年7月起落实加班事前审批，南浔区应急管理局自2024年4月起落实加班事前审批，南浔区政务服务管理办公室及南浔区公共资源交易中心发放夜餐费自2024年10月起落实加班事前审批，问题已完成整改。

（九）“20400.38万元PPP项目财政资金未到位”问题的整改情况。

2024年2月至2025年1月已将相关PPP项目资金全部拨付到位，问题已整改完成。

（十）“非税收入未及时缴入国库”问题的整改情况。

截至2024年12月3日，南浔区住建局已将相关污水处理费缴入南浔区财政非税收入资金专户，南浔区财政局已于2024年末将涉及的污水处理费全部缴入国库，问题已整改完成。

（十一）“租金收入未缴入国库”问题的整改情况。

湖州市南浔区善琏镇公共事业服务中心已于2024年11月14日将租金收入缴入国库，问题已整改完成。

（十二）“一个单位采用长期租车的形式，变相配备公务用车”问题的整改情况。

南浔镇人民政府已将情况上报南浔区机关事务管理服务中心，区机关事务管理服务中心已回复，问题已整改完成。

（十三）“南浔区部分外贸奖补资金绩效不足”问题的整改情况。

2024年在原政策到期后，南浔区已停止执行，并不再出台开放型经济政策，问题已整改完成。

（十四）“省工业与信息化专项资金未及时使用”问题的整改情况。

南浔区经信局于2024年12月17日拨付85万元；剩余部分计划于2025年年底前完成拨付。

（十五）“13499.08万元专项债资金沉淀”问题的整改情况。

南浔开发区于2025年1月26日支付相关项目专项债资金4427.81万元。练市镇于2024年7月1日至12月31日支付相关项目专项债资金2087万元，剩余资金计划于2025年底前完成支付。

（十六）“通过向区属国有企业收取建设项目用地指标有偿使用费虚增财政收入”问题的整改情况。

根据行政规范性文件清理相关规定，南浔区财政局已向区政府提请修改“浔政发〔2018〕58号”涉及国企作为缴费主体的相关内容，待相关流程完成后进行修订。南浔区区将进一步加强政策把关，及时清理不合规政策，杜绝类似问题再次发生。

（十七）“非税收入未及时缴入国库”问题的整改情况。

截至2025年1月9日，南浔区财政局已会同相关单位清理历年已开票却未确认非税收入项目的资金21.4万元，剩余55.82万元将逐一核实后于2025年年底清理完毕。

（十八）“两个项目存在转包行为”问题的整改情况。

南浔城市集团已加强监督管理，要求设计院开展自查自纠，全面梳理承包项目，并结合院内实际情况，拟定了《湖州时代建筑设计有限公司外包项目内部竞标管理方法（拟稿）》，计划于2025年召开董事会后正式实行，今后将严格规范项目的承揽及发包，杜绝转包行为的再次发生。

（十九）“政府综合财务报告与行政事业性国有资产报表中的固定资产、无形资产金额存在差异”问题的整改情况。

南浔区财政局已指导相关单位对涉及的固定资产、无形资产净值差额进行全面梳理、核实，并责令相关部门（单位）进行整改，相关数据将在2024年度政府综合财务报告中进行调整。下一步，南浔区财政局将举一反三，加强对部门的指导，严格落实相关编制要求，提高报告编制质量。

（二十）“政府综合财务报告长期投资期末数不准确”问题的整改情况。

南浔区财政局已会同相关单位对报告中的长期投资期末余额进行全面梳理、核实，并责令相关单位进行整改，相关数据将在2024年度政府综合财务报告中进行调整。下一步，南浔区财政局将举一反三，加强对部门的指导，严格落实相关编制要求，提高报告编制质量。

（二十一）“两个单位违规收取涉企保证金，涉及7670.18万元”问题的整改情况。

南浔开发区于2025年1月24日退回8个项目保证金875万元。其余保证金6695.18万元将根据各个项目实际情况，分类处置、分步实施，于2025年11月底完成整改。练市镇于2024年11月8日退回项目履约金100万元，已完成整改

（二十二）“一个单位往来款长期挂账，涉及2217.13万元”问题的整改情况。

南浔开发区管委会已对2217.13万元挂账往来款逐笔分析原因，按照分类处置原则，由第三方出具往来款清理审计报告，计划于2025年底前清理完毕。

（二十三）“三家区属国企的7个项目未按土地出让合同要求的时间实施”问题的整改情况。

目前1个项目已完成设计方案招标，3个项目已有实施方案初稿，2个项目涉及地块已列入区政府土地储备专项债项目，一个项目暂无开发计划，下一步将督促各购地单位加快开发进度，尽快完成整改工作。

（二十四）“政府投资项目拖欠工程款19075.82万元”问题的整改情况。

南浔区财政局已于2024年12月至2025年2月期间将涉及工程款分批拨付到位，问题已整改完成。

（二十五）“通过将人防工程停车位20年的经营权注资到国有企业虚增国有资产”问题的整改情况。

南浔开发区管委会已督促南浔欣诚公司对人防工程停车位20年经营权产生的虚增资产账面价值进行核减。新开集团已于2024年12月从审计报告中出表，新开集团及新城集团2024年年度审计报告中将不会再包括该部分资产，预计于2025年6月正式审计报告出具后完成该问题整改。

（二十六）“一宗土地未净地出让”问题的整改情况。

双林镇已于2025年3月末完成对该地块的清理工作，该问题已整改完成。

二、关于审计建议整改落实情况

（一）“进一步规范预算编制与执行，提升预算管理水平”审计建议的落实情况。

一是通过强化预算管理一体化系统、财政收支智管等运用，进一步规范预算编制和执行管理。在收入方面，严格执行各项法律法规，对于违规事项及时清理规范，确保收入真实性。在支出方面，严格按照预算编制执行，规范调整调剂，严禁无预算支出。二是通过业务培训、点对点指导等方式，加强对部门（单位）的指导，全面梳理、核实部门（单位）资产情况，提高政府综合财务报告、资产年报的编制质量。三是强化区财政与区公安局、区检察院、区法院等非税执收部门的联动，加强非税收入执收管理和监督，汇同执收部门全面排摸非税收入收缴情况，做到应收尽收，及时入库。

（二）“进一步加强财政管控力度，提高资金使用绩效”审计建议的落实情况。

一是强化绩效管理，提高资金效益。南浔区在编制2025年预算过程中，进一步强化绩效管理，积极建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，提高财政资金的使用效益。二是坚持厉行节约，落实过紧日子要求。建立南浔区党政机关习惯过紧日子负面清单，对非重点、非刚性、非必须、非急需支出应压尽压。三是强化库款调控，优化支出结构。加强预算执行监控，加大全区库款统筹调节力度，全面统筹政府性基金预算、国有资本经营预算各类收入统筹，盘活各类结余结转资金，形成合力，在优先保障“三保”支出和刚性支出后，全力保障政府工程款兑付。

（三）“进一步规范国企运营管理，维护国有资产安全”审计建议的落实情况。

一是加强国有资本经营预算全链条管理，健全规范管理制度，完善区级国有资本经营预算编制范围，将相关企业尽数纳入国有资本经营预算编制范围，压实国有资本监管责任，确保国有资本运营安全。二是加强国有企业竞得地块处置，根据各购地单位情况以及购入土地实际情况，制定对应的处置方式，关注房地产市场供需变化，对于适合开发的地块尽可能加快开发进度，对于不适宜开发的地块积极争取土地储备专项债，及时进行收储。

                         湖州市南浔区人民政府

2025年4月29日